摘 要：随着中国经济的快速发展，中国中小企业的发展也因为政策和文化的不同产生了明显的区域性特征，并在发展中遇到了许多前所未有的问题，其中以中小企业融资困难最为突出。本文在研究我国中小企业的融资现状的同时，提出了解决问题的对策。
关键词：中小企业；融资现状；成因；影响；对策
中小企业在各个国家的定义有所不同，在我国指与其所处行业的大型企业相比人员数量、生产规模和经营规模都较小的经济体。据国家统计局数据显示，中小企业数量占据了中国总企业的99%以上，并为社会提供了80%多的就业岗位，而上缴税款也占到了国家税收总额的50%左右。小企业已经成为中国经济快速发展的又一重要动力了。
一、中小企业的融资现状
第一，我国中小企业资金来源有限，单次融资量受限。我国90%以上的中小企业资金来源范围较窄，多数来自身边的熟人，其利润率较低，可用来偿还债务的资产较少，致使中小企业在融资时资金数量普遍呈现较金额较少，次数较多的现象。
第二，我国中小企业外部融资困难，形式单一。外部融资有很多形式，比如贷款、发行债券和股票等多种方式。但是发行证券、信托等方式门槛比较高，中小企业很难承受相关费用。据调查我国中小企业由于很难达到大型商业银行的贷款条件和发行证券的条件，大多选择向中介机构贷款或者融资租赁等相对容易完成的融资方式。
第三，信息不对称导致融资困难、成本高。由于我国政策对中小企业准入门槛较低，管理要求不高，以至于很多家庭式创业或者管理水平不高的中小企业很难提供显示真实和公平的财务数据，无法通过银行贷款的信用准入条件，更达不到发行证券的基本条件，同时很多投资者也因为得不到一手资料而放弃投资，逐渐形成了中小企业的融资困难现状。愿意提供资金的投资者也会认为自己是在进行风险较高的投资，所以也会要求一较高的利润回报。有关数据显示，半年期贷款100万元～1000万元需要的贷款费用率为5%～6%。按此估算，企业净资产收益率需达到9%以上贷款才不会亏损。通过这些数据的分析，显然大部分中小企业很难达到这些水平，对于中小企业来说融资不仅困难而且成本较高。
第四，我国中小企业融资体系不完善。目前我国已经出台了《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》、《中小企业促进法》等法律条文，但是这些法律的出台还不能满足需求，不能全面对中小企业融资进行全方位的法律规范和保护。
二、中小企业融资现状的分析
随着经济的快速发展，中小企业形成上述融资现象既有外部环境的因素也有自身因素的影响。
从中小企业自身来看，中小企业管理机制不够完善自身还款实力有限。而其管理机制的不完善体现在很多方面，比如财务制度不严谨导致无法提供受外界信任的财务数据，无法准确评估企业的信用水平，销售生产管理较为自由化无据可查导致投资者无法评估企业的还款能力，由此中小企业自身的不足就给其带来的许多融资限制。
从外部环境来看，我国政府虽然注意到了中小企业融资难的问题，也就此颁布了一些促进中小企业发展和融资的法律，但年限相对久远，难以适应快速发展的市场经济要求。比如2002和2009年分别颁布了《中小企业促进法》、《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》等。不同的融资方式对应不同管理部门，形成了“政出多门”现象，对于相关政策的统一性、关联性和稳定性难以提供保障。
融资困难一直制约着我国中小企业的发展，虽然中小企业在中国的经济中地位重要，但是能够真正发展壮大跻身中国五百强企业的却仅占不到30%。与此同时中国又一直保持较高的储蓄率，大量的资金限制在经济市场中，没能得到优化配置，这也制约了我国经济的发展。如果能将这些储蓄资等闲置的资金合理投入中小企业，不仅能帮助企业的发展也能帮助更多的人获利。中小企业发展壮大必然会带来更多的就业和社会福利，因此本文将在有限的研究中提出一些合理及方法改善中小企业融资难的现状。
三、改善融资现状的对策
首先，改善中小企业自身状态。由于中小企业自身存在诸多管理缺陷，在解决融资难问题上可以从以下几方面着手：第一，尽量建立先进可信的管理机制，脱离散漫的家庭朋友式管理。第二，注重技术的专业化和企业文化的专一性，减少人才的流逝降低成本。第三，提高员工素质，注重业务创新。一成不变的企业是很难发展壮大的，在坚持品质的基础上不断推陈出新才是企业的发展之路。
其次，重视国家宏观调控。中小企业的发展离不开中国市场，更离不开中国经济政策的支持，好的政策才能造就优秀的企业。国家必须通过更多财政手段和更加细致的法律等手段控制中小企业融资向健康方向发展。
最后，创建全新的银企关系。当今经济社会中，银行贷款仍然是使用最多的融资手段，所以中小企业的融资困难要想得到改善还需在银企关系上有进一步飞跃。企业需要根据现行银行贷款条件进一步调整自身管理手段，适应现代化经济的发展。银行也应该调整现有放贷形式，在抓住大企业和海外市场的同时招揽中小企业的贷款。这就需要中国银行改变老旧的贷款观念，勇于采用新的贷款方式和信用审核方法，开放小微贷款就是不错的开端。
随着我国经济不断地快速发展，中小企业在国民经济中占据着越来越重要的作用，同时对我国的经济发展也起着不可忽视作用。希望通过本文的研究可以对中国目前的中小企业融资难问题的解决有一定的帮助。
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