摘要：自改革开放以来，我国中小企业取得了巨大发展，并在解决就业、贡献税收、技术创新、区域经济协调发展以及新农村建设中发挥着重要作用。但是许多中小企业难以获得银行贷款，融资困境阻碍着我国中小企业的进一步发展。本课题从剖析目前中小企业融资的现状，论述了造成我国中小企业融资难的内部原因和外部原因，最后针对现状和原因对如何解决中小企业融资的困难对企业内部，政府、金融机构等各方面提出对策建议。
关键词：中小企业；融资；问题；对策
一、我国中小企业融资问题
（一）直接融资渠道狭窄
在实际生活中，中小企业融资渠道还是比较狭窄的，主要依赖内部集资、银行信贷等，往往风险投资、发行股票和债券等融资渠道对于中小企业作用还是有限的，中小企业往往达不到股票、债券等的要求，所以很多有效的融资机会都难以获得，这也就阻碍了中小企业融资的顺利进行。
（二）从银行贷款的难度较大，信贷上的歧视
随着我国中小企业的越来越多和规模的不断发展，其资金需求也迅猛增速，但大部分中小企业都存在资金短缺的问题，整体上存在一个较大的资金需求总量。但由于中小企业难以满足银行贷款的抵押担保条件且贷款风险较大，再加上基层银行发放贷款的权限相对有限，也本着其经营的原则之一是尽量减少呆账、坏账，很多银行都考虑到中小企业市场风险大，倒闭率高，信贷状况比较差，又缺乏财产抵押担保，致使银行发放贷款的积极性普遍不高。从总体上来说，中小企业从银行获取贷款的难度还是比较大的。
（三）依赖非正规金融渠道
由于受到信息相对封闭、资产抵押能力弱等方面的局限，中小企业从银行等正规金融机构获得融资面临较大约束。企业的融资时效性要求迫使微型企业求助于手续简便的商业信用和民间借贷等非正规金融。非正规金融渠道本身客观而言是对正规金融市场的一种弥补，对企业，特别是中小企业融资而言，非正规金融渠道不失为一种可供选择的方式。然而由于市场建设不完全等方面的原因影响，非正规金融渠道在资金安全以及借贷成本上存在一定的不利因素，长期依赖于此，将对企业的长远发展产生非常不利的影响。
二、中小型企业遭遇融资困境的原因
（一）自身原因
企业门槛低的直接结果就是企业的初始规模和实力较低。中小型企业大多是处于成长初期的企业，企业实力不强。许多公司在成立之初，缺少核心技术与无形的资产，经营模式大多停留在重复生产低水平的产品上，经营绩效欠佳。对于广阔的市场而言，其产品可替代性高，自然竞争力几乎为零，自然无法受到借贷方的亲睐。某种意义上来说，较低的门槛在一定程度上也促成了中小企业类别的形成与扩大，客观上导致了企业融资难问题的产生。
（二）外部原因
由于银行发放贷款要先对贷款公司的各个方面进行严格的考核，而许多中小企业无法达到银行制定的标准。在我国，绝大多数中小型企业是非国有企业，但银行大都是国有银行，国有银行和非国有企业存在着所有制关系“不兼容”问题，贷款给中小型企业不仅仅面临着经济风险，且还有承受着政治风险，所以导致中小型企业向银行贷款十分困难。
三、中小型企业的融资困难解决对策
（一）政府的扶持
在政策和体制上，尽可能地为非公有制经济主体减少甚至扫清障碍，例如政府为企业提供贷款担保、降低企业的贷款利率、扩大信用担保范畴等。在基础建设上，建立健全财务信息核实系统，使金融机构、税收部门以及相应的主管部门都能在第一时间获取相应对象的最真实的财务数据，使中小企业的经营状况客观的透明化；政府可以通过出资或自筹的方式建立针对中小型企业的信用担保基金或者担保机构，制定有章可循的担保制度和担保程序，长期的有计划地对有贷款需求的企业提供担保。担保规划要与地方经济发展规划相一致，也要有意识地向比较稳定的、有一定竞争优势的劳动密集型企业倾斜。
（二）金融机构的支持
我国存在中小型企业很难取得主力银行放贷或仅获取部分放贷的情况。我们可以借鉴日本做法，建立专门针对中小型企业的政策性的银行，这些政策性银行给中小型企业提供了设备的贷款和周转的贷款，支持企业的更新、改造设备和提供经营者所需资金。保证中小型企业政策性银行开展政策性业务，要和一般商业银行划清界限，普通居民的储蓄存款不吸纳，用政府的财政资金为主要的资金来源。
（三）中小企业本源上的改变
目前中小企业最迫切的任务就是建立适合自身发展的企业治理结构和一套成熟独立的财务会计制度。以合理的治理结构确保财务会计信息的准确性和有效性，以财务会计手段，审视企业的经营状况，有的放矢的指导企业良性发展。只有建立成熟的财务制度，财务人员严于自律，严格按照会计准则和公司的规章制度办事，才能保证信息披露的及时和准确性，才能有利于提高企业的公信力。只有不断提高企业的公信力，提高盈利水平，塑造企业的对外形象，才能更容易获得资金支持。
为了更好的解决中小企业融资的问题和提供更多的融资方式，各地纷纷实行和创新出一些中小企业融资方式，比如典当融资、天使投资、动产融资等等融资方式，也希望各类融资方式能给中小企业在融资上带来一些帮助。