【摘要】铁岭市中小企业在推动铁岭经济又好又快发展的过程中起到了积极的促进作用，尤其是在活跃市场、提供供给、增加收入、吸纳就业、社会稳定等方面都是不可替代的。但在其蓬勃发展的背后，我们不得不看到，中小企业仍然存在着经营管理不善、信用等级低、贷款门槛高、融资担保难等问题。本文针对中小企业在融资方面存在的问题提出了相应对策建议，以期为铁岭市中小企业融资发展提供新的思路。
【关键词】中小企业 融资 建议
一、中小企业融资困境原因分析
（一）中小企业自身存在诸多问题。目前，铁岭市中小企业信用等级低下，经营能力不强，不符合银行贷款条件，是中小企业融资难的主要原因。一是企业诚信意识淡薄。一些企业负责人信用意识淡薄，偿贷意识差，一旦出现经营风险损失，往往千方百计逃废金融债务，使银行贷款难以追偿。二是企业公司治理结构不完善。大多数企业仍停留在家族式管理水平，经营管理有很大的随意性，经营风险大。三是企业资产不真实，资本金不足。有的企业高估、高报资产进行包装，有的企业低估、低报资产进行缩水。四是经营成果核算虚假，财务报表失真。企业避税现象比较普遍，一户企业多套报表已是不争的事实。
（二）担保难问题难以解决。一是企业担保物不足。为规避和防范信贷风险，确保金融资产安全，金融机构大多以抵押物作为防范风险的保障，采用实物抵押的方式发放贷款，抵押和担保是企业获得贷款的有效途径。当前，企业抵押物不足是贷款难的重要因素。二是担保机构作用较小。企业没有足够的担保资金，银行和企业双方都期待担保机构能积极发挥其有效担保作用，以缓解企业贷款难问题。但是，目前铁岭市担保体系发展缓慢，担保基金不足，运转机制不灵活，没有真正实行市场化运作，为企业提供有效担保的力度明显不够。
（三）银行信贷准入门槛高，信贷投向趋同，支持县域经济及中小企业发展乏力。为控制贷款风险，保证资金安全，银行在制度设计和操作环节上从严控制。受理企业申请贷款，实行先内部评信、然后授信贷款办法。内部信用评级制度，所设定的权重评级标准，不利于中小企业融资。银行信贷投向趋同，从贷款投向来看，主要集中在“一煤两电”大企业和基础设施建设项目上。信贷投放集中，向重点行业、客户、项目倾斜，信贷营销空间非常窄小，特别在支持县域经济和中小企业发展上信贷投放能力明显不足。
（四）地方中小金融机构资金来源能力减弱，信贷支持力度不足。随着银行机构调整和经营策略转移，服务于县域及农村地区经济的金融力量主要依靠于地方中小金融机构。但由于地方中小金融机构资金来源严重不足，资金实力有限，满足县域经济、农村经济和中小企业发展的实际金融需求能力明显不足。
二、支持中小企业发展的政策建议
（一）加强企业自身建设，增强企业诚信意识，培植优良企业，提高中小企业通过信贷准入门槛的实力。一要树立依法经营、规范经营的意识，树立长远的生存、发展目标，上规模、上档次，增强发展后劲。二要加强企业管理水平，要积极培养知识型、开拓型人才，管理模式由传统的家族式管理向科学的现代化管理转变。三要建议中小企业增强信用意识，树立“有借有还”的信贷观念，建立良好的企业信誉，以诚信谋发展，以信用获取银行的信贷支持。
（二）完善信贷管理制度，加强金融信贷产品和模式的创新，因地制宜开展信贷业务。银行要转换经营理念，加强贷款营销工作。根据区域经济发展的特点，找好定位，灵活开展信贷业务。切实强化信贷营销，加大对民营经济、中小企业金融支持力度。金融机构要逐步建立适合中小企业特点的信贷管理制度，对符合信贷条件的中小民营企业积极提供信贷支持，切实解决中小企业融资难的问题。
（三）强化信贷方式创新，努力破解中小企业融资难。目前，中小企业贷款难，实质问题是抵押难、担保难。近几年，金融机构大多以抵押物作为防范信贷风险的保障。企业没有足额抵押物，很难获得银行贷款。要解决这个问题，银行应该积极稳妥地推进金融信贷方式创新，拓宽抵押品范围，解决抵押担保难问题。各金融机构要积极推动中小企业实行联户联保贷款模式，推进开办仓单、订单质押贷款业务，探索开办应收质押帐款业务。农村信用社要适时开办农村动产抵押贷款、林权抵押贷款以及农村经营性用地抵押贷款，通过信贷方式创新，拓宽金融机构信贷投放能力，解决县域经济和中小企业发展资金短缺问题。
（四）强力推进企业信用培植工作，切实提高企业自主融资能力。目前，改变企业融资难的局面，重要的是要围绕主导、骨干企业培育一批具备融资条件的主体，以改变企业融资难的现状。解决中小企业融资难题，必须从企业信用培植抓起，市政府可以在规模以上企业中选择100户龙头、骨干企业，由工商、税务、质检、中介机构和金融部门共同培植，引导和促进企业增强诚信意识，建立现代企业制度，完善企业法人治理结构，规范财务管理，增强信息透明度，全面提高企业的经营管理和信用管理水平，做大做强企业，全面提高企业市场直接融资和银行间接融资的能力。
（五）认真贯彻国家宏观调控政策，加大对信贷投放力度。金融机构要认真贯彻国家宏观调控措施，通过增加信贷总量支持地方经济平稳较快发展，找准落实货币政策与促进地方经济发展的结合点。各金融机构要充分发挥信贷政策促进经济结构调整的积极作用，优化贷款结构，在防范信贷风险基础上，加强对中小企业、自主创新、节能环保以及扩大就业等方面的信贷支持，切实加大对“三农”的信贷投入，促进经济发展方式转变。