摘要：随着我国经济总量的迅速增长和市场经济格局的深入调整，小微企业在市场上的重要性日益凸显，而其融资渠道也日益得到我国政府监管部门及相关研究人员的关注。文章主要针对小微企业融资中面临的具体困难，从政府的角度出发，来探索解决其融资困境的可实行方案，并提出适合我国小微企业发展的模式，以求为我国小微企业的发展尽自己的绵薄之力。
关键词：小微企业;融资模式;信用担保
一、引言
小微企业的蓬勃发展，在促进我国经济发展和保持社会经济稳定方面发挥着重要的作用。小微企业的健康发展与否，与我国的就业率、经济增长率和社会稳定水平息息相关，同时对我国的工业发展、社会稳定等有着很大的影响作用，对促进我国社会经济持续健康平稳发展亦具有重要的现实意义。
二、小微企业的涵义及作用
李文新（2007）认为小微企业是指在社会经济生活中广泛存在的，虽经营规模较小但能够创造价值的各类小企业及个体工商户。
小微企业在促进经济增长、吸纳就业、促进GDP增长、社会和谐、推动科技发展、增加国家税收等方面有着不可忽视的作用。总体来说，小微企业以其充沛的活力为国民经济发展做出了巨大的贡献，已成为促进社会生产力发展、推动和谐社会建设的一支重要力量。
三、我国小微企业发展的现状
长期以来， 我国政府在税收、资金、市场开发、人才、信息、技术等方面一直给予国有大、中型企业特殊的扶持，从而造成了小微企业市场竞争条件的不平等性和竞争环境的不确定性。以辽宁省为例，数据显示，在对辽宁500户小微企业的调查中， 能从银行得到贷款的小微企业仅占总数的21.7%。小微企业向社会提供了经济效益，却难以获得其生产所必要的资金支持，融资市场不能使它们的付出得到相应的回报。
目前来看，小微企业解决自身融资难的办法只能是依靠自身内部利润积累，利用内部融资来满足生产需求，或者将大量精力及资源用于融资市场，其融资成本相对偏高。同时，由于国家积极鼓励引进外资，采取各种优惠政策来吸引外资，导致在华的外资企业享有许多“超国民待遇”。例如，外资企业不管规模大小及地位轻重，均享有商品进出口的权利，并可以直接参与国际经济活动，同时国家和地方政府为外资企业提供“特事特办”，减、免税，亏损弥补等优惠待遇或政策。与国内的小微企业相比，小微企业既没有国家扶持，也没有优惠待遇，只能在夹缝中求生存，地位的弱势使小微企业的融资困难进一步加大。
四、对我国小微企业发展的建议
针对小微企业的融资难问题，本文主要从政府的角度来探讨促进小微企业健康发展所需要采取的手段措施。文章认为，从中央到地方的各级政府，都需做出更多实质性的制度安排和救急反应，既要做好当前对企业贷款方面的“加法”，也要做好长远税收方面的“减法”及升级换代方面的“乘法”，最终达到最大程度地解决小微企业融资难的问题。
（一）省级政府设立银行小微企业贷款风险补偿金
省级政府应正确引导金融机构来调整服务对象，切实保障和规范小微企业的信贷规模，并制定以品牌、专利和订单等无形资产进行抵押或质押贷款的措施。同时，鼓励更多的民间金融机构真正阳光化操作，大力发展专门面向小微企业的科技银行、社区银行、村镇银行及小额贷款公司等小型金融机构，并适当开发适合小微企业需求的多种金融创新产品。同时，可实行对小微企业贷款的差异化金融监管政策，来满足小微企业的融资需求。
（二）减负调理，给予小微企业财税支持
（三）鼓励创新，帮助小微企业升级换代
1. 建立技术创新服务平台。由地方政府的科技部门牵头，依托当地的高等院校、科研院所及大型骨干企业，在基础性技术、共性技术方面为小微企业提供技术支持，并大力实施小微企业的技术创新计划、小微企业培育计划和小微企业特色产业提升计划。
2. 设立小微企业专属产业研究院。国家可从支持高技术企业研发资金中拨出一块用于产业研究院所需启动资金（国家投入30%），而其余70%的资金可通过具体的产品开发从小微企业处获得。用此种方式，产业研究院围绕小微企业来研发高技术产品;小微企业专注于自身的产业化，无须花费资金来维持研发团队;国家则可有效地使用资金，并培育出自己的高技术企业，通过小微企业的更新换代，增大就业机会、保证社会稳定。
（四）建立政府、企业、农民“三位一体”的信用担保体系
由各级政府牵头，根据小微企业自身的生产经营情况、纳税及用工情况等，建立起小微企业的信用考核评级档案制度。具体实施方面，由信用社全程参与监控，为小微企业建立诚信档案，录入征信系统和经济档案，搭建综合信用评价体系，构建良好的监督机制，增强政府、信用社对小微企业的情况掌握，从而规避信贷资金发放风险。
在担保方面，采用政府担保、建立小微企业互助担保基金的模式（政府提供大部分资金，企业作为会员单位向基金出资），或利用第三方担保的模式（由商业银行向小微企业进行风险贷款，同时银行将获得第三方担保人提供的一定比例的贷款担保，充当第三方担保人的一般是政府所属的非盈利机构、保险公司及投资公司等，旨在通过担保比例的乘数作用放大对小微企业的资金注入）等，体现政府出资和市场操作相结合、风险分担与分散风险相结合、自愿担保和强制担保相结合的原则，建立健全我国信用担保体系。
解决小微企业融资难的问题，是一个系统工程，不能仅靠企业自身或贷款银行的力量，还需要企业、银行、政府、社会四方的共同努力，实行综合处理，联手解决。只有政府重视，企业、银行和全社会共同配合，才能建立起适合小微企业发展所需要的融资支持体系，才能解决好小微企业的融资困难，从而使我国经济得到长期稳定的发展。