摘要:市场经济本质属性决定了作为一个经济主体必然会在经营过程中遇到风险,银行作为一个经济主体,同样在经营的过程中也会遇到风险,然而银行又是一种以经营货币为目的的特殊行业,因此其所面临的风险种类以及风险暴露程度相对其他经济主体来说,表现更为突出,因此,银行经营管理的核心之一就是风险管理。本文从金融创新出发,就建设银行风险管理进行分析研究。
关键词:金融创新 商业银行 风险管理
0 引言
随着金融改革的不断深化,我国银行业所暴露出来的问题较多,必须要采取适当的措施进行解决问题,在银行金融管理中,风险管理是其中重要的一部分,也是管理核心之一,然而,银行的金融风险也随着改革的不断深化渐渐暴露出来,因此,科学全面的风险管理体系是银行发展的必然要求,同时也是发展的重点。本文就金融创新下的风险管理的必要性提出自己的看法,并对建设银行的金融风险管理存在的问题提出其对策。
1 对金融创新风险管理的必要性
金融商品的创新一方面会给金融机构带来更大的利润,另一方面也给金融机构带来了巨大的金融风险,这些风险一般发生在承销和交易过程中,因此,金融机构在运行创新业务之前必须要了解其中的风险所在,并采取积极有效的的防范措施,确保创新业务在运营过程中的风险达到最小化。对于金融机构进行金融商品管理时,其中金融衍生商品是金融机构管理的一大重点,因为其构成相当复杂,这就引起风险的大不同,也就是说创新或复制后金融商品的风险与原产品出现一定程度的差异,这不仅受标的资产的报酬率和风险影响,对于同一金融商品,所针对的发行者和使用者的风险也不同,并且还与商品的使用情况有很大的关系,使用方式不同,其风险也会存在一定的不同。
随着各国对市场利率、外汇管制的放松,金融机构创造了多种新的金融工具来进行表外融资,其目的是为了满足企业的要求,企业想要转移或消除价格风险、信用风险及摆脱政府的金融管制,这就导致金融创新活动更为激烈,就目前的金融创新活动来讲,其着重点主要集中在资产证券化和新型金融衍生商品开发上。
在金融市场上,并不是所有的金融资产都是流动的,如零售汽车贷款、房贷等等就不具有流动性,但有的金融资产又是流动性的,如证券交易,对于投资者来说,证券的买卖是有他个人所决定的,可以随时将其卖出,而对于银行来说,银行为了大幅度提高资金运转的效率,将非流动性资产向流动性证券转变就很有必要,资产担保证券就是在这种情况下产生的。它是以贷款在未来产生的现金流作为担保发行的证券,通过资产担保证券,银行将难以流动的资产转变为可以流动的证券。
2 建设银行的风险管理现状
2.1 风险管理方法单一、风险管理技术落后
目前,建设银行在利用先进技术和方法进行风险管理还存在一定的不足,不能够很好的对风险进行预测和把握,难以实现风险量化管理,长期以来,银行仍然采用的是传统的分析方法,运用定性分析和简单的分析模型来对信用风险进行管理,其技术管理方式较落后,基本是停留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的水平上,虽然现在已经引入了风险价值VAR、IRB、AMA、RAROC和持续期等概念,但是目前还仅仅是引入阶段,并没有得到很好的实际应用,因为银行内部风险管理人员还需要足够大额时间来消化这些理念和方法,甚至有的难以深入了解和准确把握其内在的关键,因此,目前这些理论还是停留在纸面了解之上。
2.2 风险管理体系不健全
建设银行内部个部门之间相互交流沟通甚少,对金融创新的风险管理把握程度不够,且相互割裂,没有把握好风险管理的系统性和全局性,这就导致管理部门不能有效发挥其监管职能。
3 建设银行风险管理机制改进建议
3.1 加强内控建设,防范高回报掩盖下的金融风险
银行内部控制建设在风险管理中占有重要的地位,因为它是抵御金融风险的第一道防线,加强内控建设,可以在客观论证、谨慎判断、正确决策的基础之上来建立起银行金融创新活动,这样一来,可以很好的对金融创新过度进行防范,同时也可以防止金融衍生商品的不当使用,从而可靠的降低金融风险,另外,借鉴全球金融危机的教训,建设银行应该重视风险管理内部控制建设,争取把金融创新风险降低到一个合理的、可控制的范围内。
3.2 转变风险管理观念,树立全面风险管理理念
随着银行业务的进一步拓展和大量新型金融工具、交易方式的应用,建行应转变原有的风险管理观念,树立全面风险管理理念。风险管理的内容应由单一的信用风险管理拓展为分散在不同管理部门的多种风险的集中管理,如信用、市场、操作性风险;风险管理技术应有定性分析向定性与定量分析相结合的方式转变,逐步运用数理统计模型来识别、衡量和检测各种新型金融交易行为的风险;风险管理的重点应由单纯强调审贷分离向构建风险管理体系转变,建立网状全面风险监管机制。
3.3 充分利用信息技术建立银行动态风险评估体系以及科学的内部评级体系
充分运用信息技术,建立管理信息系统,加强银行内控电子化管理,健全会计信息质量保证机制,有助于确保会计信息的真实性,提高信息传递效率,以保障银行业务的正常运行。建立金融创新风险预警系统,建立动态的金融创新风险评估模型,对金融创新活动进行事前、事中和事后控制,以实时反映和控制银行的金融创新风险。另外建立科学的内部评级体系,真正实现评级的制度化,规范化,消除主观因素的影响。
笔者相信,基于次贷危机的警示,充分吸取国外银行风险管理的经验和教训,彻底转变传统的风险管理理念建行完全有能力建立起金融创新不断发展形势下更为完善科学的风险管理机制。
4 结束语
对于银行业来说,金融风险管理和业务拓展是不可分割的,两者既是彼此对立的又是相互依赖的,如果没有业务拓展,也就不存在对应的金融风险。银行作为现代经济运行的核心部分,其自身的发展是离不开客户的支持的,如果没有客户的支撑,银行难以生存,也就成为无源之水,无本之木。因此,如果过分强调风险控制从某种程度上讲,给客户带来的是更多的烦恼,这就会影响到客户的满意度,也就有可能失去与客户之间的业务机会。但是与此同时,风险控制在银行金融管理中是第一要务,不能很好的对风险进行控制就难以实现银行的可持续发展,因此,如果过分强调满足客户的需求而使风险管理失控,最终导致银行经营的失败而被市场所淘汰。综上所述,要想让银行稳定快速的发展,就必须把握好这个度,一方面要不断提高风险管理水平,另一方面要创造出符合市场需求的金融创新产品,以满足客户,使银行与客户之间达到一个稳态的平衡,从而促进金融改革的深化和实施。
参考文献
:[1](美)彼得S
