摘 要：中小企业融资难已经是不争的事实，也是我国经济发展过程中亟待解决的问题之一。本文通过对中小企业融资难原因的总结概括，在前人的基础上，探讨中小企业融资选择问题。并深入探讨引入保险的银行贷款的实现形式，并研究其可实施性与进一步发展的问题。以便这种新型的银行+保险的融资模式更好的助力于我国中小企业的发展。
关键词：中小企业；银行；保险
一、引言
中小企业融资难已经是一个老生常谈的话题了，中外很多学者已经做了大量的相关研究，他们研究的内容主要集中在中小企业融资难的原因与融资方式上。
中小企业融资难的原因主要可以从两个不同的角度来分析，一是从企业自身的角度，二是从外部环境的角度。
其次，从企业外部环境分析影响中小企业融资难问题的原因主要有：第一，由于中小企业自身条件的不足，使得我国银行对中小企业贷款存在歧视现象。银行与中小企业信息不对称，为中小企业放贷成本高，放贷风险高等原因的存在造成银行历来一直排斥为中小企业提供贷款。第二，我国资本市场发展水平低，制度不完善，为中小企业提供融资的能力不足。目前我国资本市场还存在很多的空白，利率市场发育不全、票据市场发展不成熟，市场分割和行业干预比较严重，金融压抑现象比较明显，可供中小企业选择的直接融资渠道有限。另外由于现行股票市场、企业债券市场进入门滥较高，通过上市或发行债券融资的市场基本被大中型企业所垄断，中小企业几乎无法直接利用资本市场融资。第三，我国政府未成功建立针对中小企业的信贷支持辅助体系，为中小企业提供的直接融资渠道不足，中小企业融资的相关立法不健全。
从以上问题可以看出，我国中小企业发展面临严重问题，发展潜力严重受限，同时这些因素也受到传统思想，传统文化的影响，因此中小企业融资难问题不是可以靠某个单方面就可以解决的，需要各方深入合作，加强沟通，共同为中小企业寻求生存发展的新途径。中小企业融资难问题需要以学术研究为理论依据，政府的促进政策为依托，资本市场的进一步发展为基础，企业自身能力的提高为手段，建立健全中小企业融资渠道，为中小企业发展壮大构建坚强后盾。
二、文献综述以及研究现状
三、银行+保险新型融资模式分析
在上面的传统银行贷款模式的分析中，银行如果放贷给企业，双方是可以获得利益的，但是现实并非如此，中小企业要想从银行获得贷款，由于自身经营风险以及违约风险比较大，因此需要提供足量的抵押担保。
假设：①银行贷款利率为6%，银行上浮利率为6%，即提高后利率为12%；
②企业的投资回报率为15%；
③银行为投保中小企业提供的贷款总额为1000万元，为不投保中小企业提供的贷款总额为500万元；
④银行已提供的贷款，不发生违约风险；
⑤财产担保利率为2%。
由以上假设可以得出，投保情况下企业、银行、保险公司三者的效益总和是150万元，不投保情况下企业、银行、保险公司的效益总和是75万。如果企业不够买保险来提高信用水平，银行就会少提供贷款、提高利率或者不提供贷款。
这种情况下企业与银行博弈后的结果如矩阵1。
有业内人士还认为，如果政府也加入银行+保险这种融资模式中，可以更好帮助中小企业走出融资难的困境。
四、保险在中小企业融资的发展的几个问题
虽然银行+保险融资模式在理论上有着突出的潜力和优势，但是这种新型模式在我国的发展水平还相对滞后，造成这种现象的原因有以下几种：
1.中小企业自身管理者的能力有限。受自身金融知识的限制，企业不能够根据需要适当的选择融资渠道。管理者获取信息的能力有限，加上银行以及保险公司的宣传力度不够，因而很难发挥银行与保险公司协作融资方式的优势。
2.政府政策与相关立法的支持力度不够。这是银行保险协作方式没有发挥作用的重要原因，在我国，紧紧是财政部、商务部等部门下发的关于促进中小企业发展、加强银企合作的相关文件，也给预中小企业担保公司，保险补贴等给以相应的资金支持。但是，我国并没有形成这种新型融资模式市场运作的规范性立法。
3.市场化运作程度不足。这是银保协作模式难以推广的关键性因素。我国目前提供这种险种的只有少数几家保险公司，因此提供保险的能力力有限，覆盖面还很小。再加之中小企业自身经营风险巨大，保险公司的风控能力有限，风险分担机制相对落后，因此，保险公司在提供企业信用担保保险上持谨慎态度，导致保险市场市场化运作不足。 4.社会认知度不够。社会认知的局限制约了银行与保险公司融资模式的开展。企业缺乏保险担保的意识，企业内部风险控制体系不晚上，我国保险公司开展这项业务的经验不足以及技术不成熟，我国企业对于转嫁风险的意识相当薄弱，因而使得这种新型融资模式的展开收到严重限制。
五、对促进银行与保险协作融资模式的开展提出的几点建议
本文针对上述问题提出几点促进这种新的融资方式更好更快发展的几点建议：
1.提倡有关银保协作的理论研究。经济的发展离不开创新，技术创新建立在理论创新的基础上，银行、保险公司应加强与学校、科研机构的合作，研发更加成熟更加先进的银行、保险公司以及二者合作的发展模式，更好的服务于中小企业的发展，以促进国民经济的增长。
2.增加中小企业管理者的教育学习工作。通过这种方法使中小企业降低自身经营风险，加强自身的信用意识，降低自己借款的违约风险。通过这种经营管理的培训，也是企业提高管理水平，提高投入回报率，增强还款能力，以及自我积累的能力。
3.建立健全法律法规，完善中小企业信用体系。市场经济本质上是信用经济，市场经济作用机制的充分发挥离不开良好的信用机制，而中小企业通过信用保险融资更依赖于良好的信用环境。因此政府应积极引导市场经济参与各方遵守市场规则，维护市场秩序，减少恶意违约等不正当经济行为。以政府平台为依托的信用信息共享平台，通过这个平台构建完整的中小企业的财务、经营、信用信息。
完整而有效的信用信息能够减少金融机构的交易成本，减少中小企业的融资成本，更利于金融机构作出有效的判断，也为中小企业的经营提供便利，还能够避免在承保过程中的逆向选择、挑保现象和保险责任中的道德风险。在法律体系方面，政府完善银行保险协作的法律体系。
4.加强企业、银行、保险公司以及政府之间的协作与沟通，实现风险多方共担的目的。企业应加强自身与银行、保险公司、政府的沟通，使他们多了解自己，以便与各方建立良好的关系，在其中建立良好的信用。保险公司应加强同银行的合作、与投保人的沟通，以防止被保险人投保后放任风险，银行坐视不理、放低信贷要求等道德风险，保险公司应适当设定赔付比例和免赔额以实现风险共担，并维护自身权益。银行应多加关注企业的经营管理，以发现好的投资项目，以免错过好的投资机会，让别的银行抢占了先机。政府应从宏观方面制定良好的市场运作体系，从微观上加强对各个参与主体的监管力度，以使我国国民经济实现良性可持续发展。
