在我国，小微企业指的是银行贷款在100 万以下的个体工商户、私营企业主。据统计，现在的小微企业越来越多，它们所贡献的GDP 占全国的60%，同时还贡献着50% 左右的税收，解决了80%的城乡就业问题，出口贡献达到70% 以上。在稳定民生方面起着举足轻重的作用，是经济发展和社会健康发展的重要力量。但是，长期以来融资难是制约小微企业生存和发展的瓶颈。财政部和国家发改委发出通知，决定在未来三年免征小微企业22 项行政事业性收费，以减轻小型微型企业负担。中国市场经济发展的推动力量主要是民营企业、中小微企业。这些企业对于安排社会就业、夸大税源、繁荣市场、社会稳定发挥了非常重大的作用，但是这些企业享受不到现代金融服务的核心。尤其是小微企业在融资过程中，面临筹资难、筹资少、风险大的问题，使得小微企业在生发展时缺少强有力的助力。利用一系列理论分析小微企业在融资过程中存在的问题，并进行相应的解决措施，对我国小微企业在中国今后的发展将有很重要的现实意义。
二、小微企业融资现状
根据调查统计结果显示，全国注册登记的小微企业目前已超过2000 万家，在经济发展过程中总有一部分小微企业面临融资困难的问题，这便是小微企业不可避免的成长中的烦恼。小微企业对我国国民经济影响深远、贡献巨大，它是广大民众就业的主渠道，是科技创新的主力军，是推动经济增长的主源泉，是推动经济结构转型的底层力量。
( 一) 融资渠道有限。由于小微企业融资服务链的不完善和融资体系尚不健全，金融体系及政策上的失衡直接制约小微企业的融资渠道，目前只有少数银行可以为小微企业提供担保贷款，这种状况远远不能满足小微企业的需求。银行中小企业信贷业务机构融资条件复杂、手续繁琐、周期较长，而且我国小微企业起步晚，一般是规模小，高科技含量比较低。融资依赖内源融资，由于内源融资是企业内部挖潜，但这种方式对于小微企业局限性大，从而不能向其提供强有力的支持。
( 二) 融资成本高。小微企业融资除面临高企的贷款利率外，有效抵押物、担保费、咨询费、评估费续贷费用等各类成本也使小微企业的融资成本提高。企业向银行贷款仅能拿到评估值30 -80%的贷款，且部分以承兑汇票形式开出，企业应急周转的过桥资金需付出高额成本。除民间借贷利率高以外，银行基于资金成本、信息成本、交易成本、维护成本、不良贷款损失等原因，通常不愿将款项按本行平均利率贷给小微企业，往往选择在基准利率的基础上大幅上浮后放贷。
( 三) 融资缺口大。国家对银行逾期呆账等不良资产实行追究制等多种政策使得小微企业的融资很难得到实现。小微企业背负高利贷的借贷或融资往往还得使用担保或质押，由于资金链中掺杂众多非理性因素，造成其压力巨大。资金是经济的血液，没有资金的营养，企业就会严重受压，陷入恶性循环，没有资金，得不到发展，没有发展，更得不到资金。由于实力薄弱，再加上数量众多，小微企业根本入不了金融机构的法眼。
三、小微企业融资难的产生原因
尽管随着全世界的关注及努力，小微企业的融资得到了改善，但是仍然存在多重因素制约其发展。
( 一) 小微企业自身内部体系不完善。小微企业缺乏战略规划，内部制度不健全，人力资源匮乏，缺乏基本的专职会计人员，有的企业设立多套财务报表，导致数据差距过大，从而无法获取真实的信息，违背了银行的经营原则，从而严重减小了小微企业从银行融资的可能性，自身的周期短，规模小，实力弱导致在中小企业获取资金、技术等方面的困难，企业的盈利存在不确定性。
( 二) 金融市场建设不健全。由于小微企业融资成本和道德风险较高，商业银行对小微企业的贷款显得尤为谨慎，而且绝大多数小微企业不能满足上市条件，也不能通过发行债券来进行融资，商业银行对小微企业融资服务以抵押、质押、贷款居多，远远不能满足其需求。银行为小微企业提供融资，无论是质量还是数量均有一定的限制，从而迫使小微企业必须依赖于民间金融借贷，但是，其可用于抵押的资产基本没有，从而出现了不按合法途径获取贷款的高利贷行为。
( 三) 政府支持力度不够。长期以来，政府重视对大型企业，大型项目的发展与建设，忽略了对小微企业的扶持与支持，尤其对于政策引导、资金支持、税收优惠方面的力度不够，从而没有为小微企业搭建更好更多的平台。目前各级政府对小微企业的发展采取多种措施助力，国家在2012 年5 月就对小微企业实行财政贴息政策行了研讨，以此来解决目前所面临的融资难，发展不快的问题。但就目前而言财政贴息政策的要求较高，并不能够使小微企业全部收益，其次小微企业本身就是薄利企业，在融资过程中需给各个机构支付不同的费用，例如评估费、担保费、保险费等，费用支出较高，这些都会使其融资成本增加，不利于小微企业长足发展。
四、小微企业融资难的解决措施
( 一) 小微企业需提高自身水平。小微企业要加强自身的素质，提高自身的管理能力，推进管理创新，完善内部治理机构，增强企业的盈利能力和偿债能力，建立健全的财务制度，增加其财务报表的真实性、可靠性和透明度。也应加强对资金流的管理，提高资金的使用效率，保证企业拥有足够的流动资金。更应注重高素质人才的培养，增强企业的团队水平。强化信用建设，提高国民认知程度，树立深厚的社会责任感，将信用渗透到企业的各个方面。小微企业应增强诚信意识，维护和提高自身的信誉，与银行打交道要做到讲规范、讲信誉、讲效益。
( 二) 金融市场建设需完善。加大银行对小微企业的扶持力度，改进和创新新小微企业的金融服务模式，鼓励银行积极创新金融产品和服务方式，推出一系列信贷产品来适用于小微企业。大力的发展资本市场融资，避免单打独斗，提高小微企业的贷款覆盖率，培育和发展前景光明、科技含量较高的小金融机构体系。通过严格实行对小微企业的税收优惠政策，从而提高对贷款不良率的容忍力度，加强对民间借贷的调查分析，严厉打击非法集资等违法行为，增加小微企业融资的正规渠道。如，中国建设银行创立的专门服务于小微企业的速贷通和成长之路。
( 三) 政府需提高支持力度。一是政府在规范金融市场秩序的基础上，完善小微企业的财政补贴、税收优惠等制度; 严厉打击扰乱金融市场的行为。二是鼓励金融机构建立科学合理的小型微型企业贷款定价机制。三是落实已出台的小型微型企业金融服务的差异化监管政策。设立专门服务于小微企业的专业部门，通过专业的信贷技术，从而提高办理贷款的效率。加大与银行合作的助保贷的力度，将政府公信力和约束力结合到一起，从而增加小微企业的信用程度。
五、综上所述
要解决小微企业融资难的问题，需要以银行为主的金融机构通过完善自身机构、制度建设，建立起一整套完整的适应小微企业融资的管理机制。首先，要开展小微企业专营机构建设，建立合理的小微企业组织架构和职能设置; 其次要建立完善小微企业信贷制度建设，提高小微企业援信的审批效率、优化审批流程; 第三要科学制定适应小微企业的信用、风险评价体系，以合理筛选客户并实施风险定价; 第四要加强创新，兼顾标准化与多样化的需求，完善产品线建设，只有银行、小微企业、社会各方面共同努力，小微企业融资难的问题才能逐步得以解决。
