摘要：中小企业作为社会主义市场经济的重要组成部分，在调整经济结构、扩大社会就业等方面都发挥着重要的作用。然而，由于受多方面因素影响，融资难的问题已成为制约中小企业发展的“瓶颈”。文章对中小企业融资行为能力的构建进行了探索与研究，试图找出中小企业融资难的成因，并提出相应的对策，为中小企业能更好的进行融资提供支持。
关键词：中小企业；融资行为；成因；对策
一、中小企业融资概念界定
（一）中小企业概念
我国在2003年1月颁布了《中华人民共和国中小企业促进法》，在该法中对中小企业的概念做出了明确的定性，即：在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。
（二）融资概念
从狭义上讲，融资是一个企业筹集资金的行为，是企业根据自身发展前景、资金拥有状况、生产经营方式以及企业未来发展需求，在资本市场中，通过一定的方式渠道给企业募集资金以满足企业经营发展的需求。从广义上来说，融资即为金融，是指企业法人或者自然人通过科学的预测，采取不同的方式到金融市场上筹集或者发放资金的行为过程。
二、中小企业融资难的主要表现
（一）融资方式较单一
从筹资方式上看，银行融资占企业的70%，民间融资占20%，通过内源性筹资取得的占7%，而剩余的3%为直接融资。目前银行贷款是中小企业获得资金的主要手段，而在实际业务中，商业银行对中小企业的贷款投放量仅占总量的10%左右，中小企业很难获得银行贷款，这就导致中小企业资金需求供给之间的矛盾日益突出。
（二）银企关系不够协调
在我国，许多中小企业目前还都处于初步发展阶段，吸引金融机构的优势还未发展充分，加之我国中小型企业生产技术性不强，多从事劳动密集型产业，基本上产品价值不高，企业发展方式也较单一，所以银行出于避免风险考虑，往往不愿给中小企业发放贷款；而中小企业认为银行贷款条件过高，审核程序复杂，这就出现了商业银行和中小企业互信程度不高的状况，是的银企关系不够协调。
（三）享受不到公平的融资待遇
就目前我国金融市场来看，商业银行等金融机构偏向于大型国有企业、股份制企业集团等进行贷款融资，而不愿意对中小企业进行贷款，从而导致在中小企业在享有融资中受到不公平的待遇，融资环境困难，部分政府考虑到大型企业对当地经济的影响，往往全力支持大型企业的发展而忽视中小企业的融资需求。
三、中小企业融资难的成因
（一）经营风险高
中小企业大多数以劳动密集型为主，产品单一，科技含量不高，使得中小企业发展受到规模的限制；同时，我国中小企业的从业人员往往素质不高，专业知识掌握并不牢固，使得企业可持续发展的能力还有所欠缺，可以说我国中小企业发展状况不容乐观。因此可以说我国中小企业抵抗经营风险的能力弱增加了融资的难度。
而在经营管理上来看，我国中小企业一般采取传统的家族式管理，一般不具备采取多样化经营模式来降低企业的经营风险，可以说除了极个别中小企业凭借自身的科技能力和垄断专利技术在竞争中占据一席之地，而其他的大部分中小企业都会在竞争日益激烈的浪潮中处于劣势。
（二）信用状况差
中小企业内部一般缺少必要的信用评估体系，因此商业银行等金融机构难以明确了解中小企业的信用情况或者要花费大量的时间精力去判断。而实际上我国中小企业的经营和财务状况往往都比较差，为了使得企业能获得充足的资金已保证企业得以持续发展，中小企业往往会出现偷税漏税等不良现象，在财务上弄虚作假的现象时有发生。这又加剧了中小企业信用低的状况，使得中小企业得到融资变得更加困难。同时，在我国中小企业资信状况欠缺的现象已成为公认，中小企业的不良贷款率在银行中所占的比例已相当高，信用缺失已影响到中小企业的形象，进而加大了中小企业经营的困难。
（三）信息不对称
中小企业的财务信息披露不完整，外界很难了解企业的真实情况，打击了向中小企业放贷的积极性，进而加大了融资难度。由于借贷双方信息不对称，使得贷款成本也成为银行所必须考虑的问题。与大型企业相比，尽管在银行贷款审核要求和发放程序一致，但我国中小企业的贷款量小，频率高，致使银行单位贷款成本往往较高，从而造成银行对中小企业贷款的不经济性，考虑到自身的经济利益，以追求利润最大化为前提的商业银行往往不愿为中小企业提供贷款，大部分企业尤其是中小企业想要通过直接融资渠道获得相应的资金支持是相当困难的。
四、解决中小企业融资难的主要对策
（一）强化资源配置能力
首先，中小企业要建立科学的内部控制和监督机制，严格规范企业财务处理的方式方法，提高财务信息的真实完整性；同时要运用现有的金融工具和科学的管理手段，对中小企业实行动态化管理，加强对企业经营的监督，确保企业资源的利用落到实处。
其次，中小企业要想得到商业银行等金融机构的资金支持，必须要尽可能的使融资成本降到最低。
（二）加强战略反应能力
中小企业要想得到资金的支持，中小企业可以根据环境的变化，寻求多样化的融资方式，走一条适合中小企业自身的发展道路。一方面，中小企业可以寻找风险投资，充分利用股权和债权融资机制，努力建立中小企业风险投资基金和创业投资公司，积极利用民间融资，进而能够壮大风险投资的规模，降低中小企业资金短缺的压力；另一方面，中小企业可以利用融资租赁，不仅可以使得企业花费较少的资金获得所需的原材料、机械设备，还可以降低企业的还债及资金周转压力，融资租赁凭借其风险低、成本小等优点已成为一种重要的新型融资方式，进而能提高企业自身融资能力，缓解融资难的压力。
（三）提升组织学习能力
提升企业的学习能力，一方面要提高企业经营管理者的素质和重视一般员工工作素质的培养，大力引进高素质的人才。同时，要积极推进中小企业改革，提高中小企业的科技创新含量，与市场发展方向接轨。
（四）提高沟通协调能力
中小企业应积极与商业银行等金融机构进行沟通，银行因从中小企业自身实际情况考虑，放宽信贷条件，增加贷款额度，帮助中小企业渡过融资难关。银行金融机构应适当简化审核程序，放宽要求，提高放贷效率。在中小企业组织变革的过程中，应该注意加强与大中型企业、担保公司等其他金融机构的合作，借此来缓解融资平台承担债务风险的压力，同时也可以促进民间资本在金融市场的流通，拓展了中小企业的融资渠道，提升其融资能力，使得中小企业能够保持相应的竞争实力。
