【摘 要】近年来，国家加大了对小企业的扶持力度，我国小企业得以快速发展起来。在小企业快速发展的带动下，其信贷业务明显增加，但随之所带来的信贷风险也呈不断增长的势头。文中分析了当前小企业信贷风险的主要特征，并进一步对小企业信贷风险防范管理策略进行了具体的阐述。
【关键词】小企业；信贷风险；主要特征；防范管理；策略
一、当前小企业信贷风险的主要特征
1.政策风险
小企业由于其生产规模较小，组织结构不完善等问题的存在，都导致其对于市场变化和政策调整所带来的风险具有较弱的抵抗力。特别是在信贷政策调整时，可能对于大企业不会产生什么影响，但却会给小企业带来巨大的市场风险，使其发展更为艰难。
2.小企业自身的风险
（1）经营风险。小企业自身生产规模不大，企业流动资金相对较少，在企业生产过程中生产成本较高，这就导致其对各种风险的抵抗能力较差。再加之小企业没有完善的生产经营结构，多以家庭式经营方式为主，缺乏科学合理的管理。同时目前大多数小企业所从事的都是生产密集型产业，其产品不仅缺乏创新性，而且过于单一，在市场上缺乏竞争力。这诸多问题的存在导致其生产经营过程中存在许多不确定因素，经营风险处于较高的水平。对于小企业的贷款，银行存在着较大的风险。
（2）财务风险。目前很大部分小企业经营过程中，都没有完善的会计核算制度，不仅会计核算缺乏依据，而且财务数据缺乏真实性和可信性。同时家族式的小企业在经营管理过程中企业资金、个人资金和家庭资金划分不明确，很多情况下都混为一起，这样在信贷过程中，银行对于小企业的真实情况就不能全面了解，对其贷款决策和监管都带来较大的难度。
（3）信用风险。当前部分小企业在经营方式上采用的都是租用或中承包的方式，一旦企业经济效益不好，则会将资本进行转移，导致银行贷款无法回收。由于我国资信体系还不健全，小企业的信用状况更是较差，往往利用非法手段、利用虚假报表等来骗取银行贷款，而在获取银行贷款后则盲目进行投资，导致投资风险加大，这也直接导致了银行贷款回收风险的增加。
3.操作风险
操作风险主要来自于银行信贷人员，由于对贷款办理程序不熟悉、故意或是工作失职等情况导致信贷操作风险的发生。首先，在经济利益驱使下对小企业客户的增加具有盲目性。目前银行客户经理的绩效与其营销工作挂钩，这就导致部分信贷人员为了能够获取较好的工资收益，而在营销过程中对客户资格审查不严，甚至帮助客户做假来获取贷款。另外一些审计部门由于没有严格进行把关，也导致一些不具备贷款资格的小企业获得到贷款。其次，在对小企业贷款进行处理时，部分商业银行对小企业缺乏深入的调查，对小企业现金流分析不重视，信贷人员不能严格把关，一些小企业与资产评估公司串通来提高企业的抵押价值，从而给银行信贷带来较大的风险隐患。
二、小企业信贷风险防范管理的策略
1.完善商业银行小企业信贷准入和退出机制
商业银行需要加强自身信贷管理水平，针对市场和政策的变化调整来对自身的信贷政策进行相应的调整，制定科学的信贷营销和管控机制，为信贷人员在营销过程中进行客户筛选提供必要的依据。对于信贷管户的退出需要严格依据国家相关政策和部分规定来执行，同时商业银行还需要制定风险防范预警机制和退出计划，对于一些生产技术落后及信用下降的客户及时做出风险防范预警，同时对其实施相应的退出计划来降低信贷的风险。
2.把握两个关系，提升自身风险意识
商业银行信贷管理工作中需要把握好小企业信贷与风险管理的关系，严格执行行信贷的原则和质量，在信贷过程中，需要严格按照相关的信贷管理制度来对所有行业、贷款等问题进行处理，有效的把握好眼前利益和长远利益的关系，对信贷工作中的违规行为做好防范措施，强化自身的风险防范意识。
3.严格按照规章制度开展小企业信贷业务
在信贷过程中，需要信贷人员到小企业的生产经营中去了解相关的经营、财物、纳税等信息，并严格按照规定办理担保业务。严格按照相关的制度进行贷款的申报审批。加强对贷款资金使用情况的监控，保证贷款严格按照合同规定进行使用。对获得贷款的小企业应该定期进行走访，了解其真实的经营状况，保证银行的还款来源。
此外，需要有效监控小企业的担保物，不仅需要对担保手续进行仔细检查，同时还要检查和监督担保物的有效性和价值的变化，以便于能够在发现问题时及时采取措施，确保银行的信贷资金的安全。
4.建立相应的信贷风险预警机制
商业银行需要针对于小企业的特点来强化风险预警机制建设。针对于小企业的信用、发展、担保物价值变动及管理人员信用等综合因素来构建监控体系，以便于能够及时发现风险，及时进行处理。
5.不断提高相关中小企业信贷人员的自身素质
银行应该不断选拔一些业务水平高、工作责任心强的人员加入到信贷队伍中来，所有信贷人员必须具备相应的业务水平和各类证书，从而保证信贷人员符合信贷业务的基本要求。
三、结束语
目前小企业发展过程中存在着融资难的问题，由于小企业信贷风险较高，商业银行对小企业的信贷也极为谨慎，这对于小企业的发展带来了较大的制约。所以作为商业银行，需要针对自身信贷风险管理中的存在的问题进行妥善解决，强化对小企业信贷风险的管控能力，采取切实可行的信贷风险防范和控制措施，从而为小企业提供充足的资金保障，确保更好的推动小企业的健康、持续发展。
