摘要：改革开放以来，随着国民经济快速增长和居民财富不断累积，居民持有金融资产的总量在不断上升，金融资产结构趋于多元化。本文利用西藏现有统计数据，对其总量进行了系统性估算，得出以下结论：手持现金和银行存款是最主要的金融资产；证券类金融资产所占比例较低，且波动幅度较大；储蓄保险所占比重较低，发展速度稳中有升。
关键词：西藏；城镇居民；金融资产
近年来，西藏实现了经济的跨越式发展，城镇居民收入不断增加，人均财产性收入逐年增加。伴随我国股票市场的迅速发展，债券、股票、保险等金融产品的兴起，西藏城镇居民的金融资产规模不断扩大，研究其总量与结构状况，对正确引导居民消费与投资具有重要的现实意义。
一、居民金融资产的内涵
学术和实践部门的统计分类居民的金融资产是不同的，但通常接近协议。列的国民经济会计现金流量表，居民的金融资产被定义为货币存款、证券、证券投资基金份额，保险，证券公司客户存款准备金、其他应收及预付款项和其他7项。史代敏（2012）认为金融资产是以金融债权（如通货、存款、贷款、债券等）、货币黄金、国际货币基金组织分配的特别提款权、公司股票等形式存在的资产。居民金融资产指居民手中持有的金融资产，包括现金、存款、股票及其他产权、股票以外的证券、储蓄保险、其他应收应付款。
二、西藏城镇居民金融资产的总量与结构
根据笔者的核算结果，到2012年末西藏城镇居民的金融资产总量已达到446.3亿元，其中，居民现金余额为47.89亿元，占居民金融资产总量的0.11%；居民银行存款余额为394.84亿元，占88.5%；居民持有证券和保险准备金余额为3.57亿元，占0.7%。
三、西藏城镇居民金融资产变化情况
（一）银行储蓄存款的持有比例最大且居高不下
（二）有价证券等风险性金融资产占全部金融资产的比例很低，而且波动幅度较大
（三）现金占全部金融资产的比重较为稳定，波动不大
在本文研究的年份中，居民手持现金占当年全部金融资产的比例均围绕11%左右，仅次于银行储蓄存款，明显高于其他形式的金融资产。一方面这与西藏的民族文化有关，大多数居民经常与朋友、亲戚联络应酬，手中会持有较多现金；另一方面在于西藏目前与居民有关的交易系统的电子化程度还比较低，大多交易仍由现金来支付。
（四）保险准备金占居民购置的金融资产的比重较低，发展速度稳中有升
