《盗马记》与梁家辉和陈慧琳的合作，缘起于两人此前为李志毅演出的《迷离夜》系列短片。尽管《迷离夜》是鬼片，但在李志毅镜头中还是透露出不少趣味，倒是很符合“鬼马”一词的由来（鬼马原意为纸扎马，在粤语俚语中等同于古灵精怪）。他说之所以拍《盗马记》是“因为觉得生活太苦了，希望大家看出开心的戏”。因此《盗马记》里面的人物无所谓善恶，是为增添喜感、娱乐大众。
贼公VS探VS美人
导演李志毅上一部华语电影尽管要追溯到2004年的《魔幻厨房》，可用梁家辉的话说他的鬼马（搞笑）功夫却不减当年。遥想二人“UFO时期”合作的《风尘三侠》，彼时的贼公梁家辉还是一头长发的都市浪子，但李志毅的电影却早已奠定了诙谐幽默，既充满让人忍俊不禁的笑料，又在爆笑之外留有脉脉温情的风格。他的电影擅长将镜头对准中产阶级，段子讲的充满了都市白领精英因小聪明产生的各种阴错阳差。对于此部时隔多年专攻内地的《盗马记》，李志毅表示，这是一部一直很想拍的，轻松、娱乐性强的电影。
片中饰演贼公“九尾狐”的梁家辉此番最大的贡献，是重拾了当年让无数人捧腹的《东成西就》女装，时而修女时而摩登的百变足以吊起观众胃口。据李志毅透露，《盗马记》的故事原型本是为张国荣、金城武量身打造的欧洲夺宝大战，颇有当年《纵横四海》的架势，可惜搁置多年，好在如今依旧是在定好的布拉格拍摄，也算完成夙愿。但梁家辉说，拍摄过程却远不如看上去轻松，因为在开拍的第一天，他便因在修道院的一场戏摔伤了三根肋骨。也因此你会看到在影片大部分时间里，梁家辉拄着一根拐杖一瘸一拐地跟各路夺宝高手过招。李志毅说这个改动虽是无奈之举，但却收到了意外的“笑果”，让梁家辉饰演的贼公在潇洒之外又多了几分滑稽与可爱。
《盗马记》故事全程几乎都在捷克首都布拉格完成，美术指导出身的李志毅向来擅长用色彩讲故事，异国情调为本就莫测的夺宝增添了不少神秘色彩。片中与梁家辉棋逢敌手的是当年《暗战2》同样盗过宝的郑伊健，只是这次做了落魄神探专查“九尾狐”。两人交手八年，郑伊健饰演的张浩无一胜绩，每每还被“九尾狐”在最后关头戏耍。
此次张浩之所以信心满满，全因在两个男人对决中出现了陈慧琳饰演的夏梅。饰演夏梅的陈慧琳尽管近年来电影作品不算多，但其参演的电影确各个是以喜剧神经刀为主的女性，不夸张地说，如她的喜剧发挥好了，足以与郑秀文、杨千分庭抗礼。同时，李志毅与陈慧琳的合作也始于“UFO时期”的《天涯海角》。可以说《盗马记》的一贼公、一美人皆出自李志毅之手，戏中自然不少港式鬼马，当年“UFO”的喜剧也就不得不提了。
喜剧VS现实
UFO的电影中无论是爱情剧还是喜剧，你都会看到有别于此前香港电影的视角，他们更关注这座城市和城市里的人。李志毅在拍《盗马记》时就发现，现在的内地电影的拍片模式跟香港20年前的很接近，也是以都市爱情剧或喜剧为主。但他却并未完全照搬以前的故事，而是仍希望拍出新东西，算是在对题材的敏锐上保持着最初的初衷。“因为我拍过了嘛，还有他们说的‘接地气’，我不能接北京的地气。可能我在UFO拍那些电影是游戏多一点，不是作品。因为我在UFO的那些年，以为可以玩一阵子，先玩一玩才拍我自己喜欢的。”
李志毅在“UFO时期”最被人熟知的如《风尘三侠》《新难兄难弟》《天涯海角》多是节奏明快、轻松的故事，与陈可辛的搭档在当时香港影坛可谓备受瞩目。但在拍像《盗马记》这样开心的电影同时，李志毅也有像《不夜城》这样更具现实主义的作品。说起这两种电影基调为什么差如此之多时，李志毅为自己开脱是因为双重性格。“你看我以前的电影，最明显的是《天涯海角》与《不夜城》，完全是不同的两出戏。以前有人问过我为什么会拍两种完全不同的电影，因为我觉得这就像一个铜钱的两面。因为《天涯海角》是我希望的世界，《不夜城》是我知道的世界，就是这样子。这次《盗马记》是我希望的世界里一个好玩的故事。”
《不夜城》是李志毅很喜欢拍的一类电影，因为对他来说是那才是真实的世界，但导演却并不是任何时候都只拍一种题材。像他上一部作品《非常舞者》是由木美纱主演，就是在日本拍摄，当初《不夜城》也是在日本完成。“因为我想拍的没人投资，有投资的我不想拍。但《不夜城》的监制是个很好的监制，他懂戏剧，他懂电影，还有他相信我，他让我拍要拍的东西。”
其实对李志毅来说，拍怎样的电影都好，关键还是选对合作的人。像《盗马记》和梁家辉合作，他就相信“梁家辉是现在华语电影里面，五个最好的演员之一。以前我不是这么想，梁家辉以前也是很好的演员，但还是没到这个水平。不是因为他拍了什么大制作，是他近几年在香港拍了一些小制作，他不是主角，但是他的戏能够跑出来”。
无论是与梁家辉还是陈慧琳，《盗马记》让李志毅仿佛又找回了UFO还欢乐的时光，对观众来说选择哪种电影，李志毅都希望你看到的是开心。
UFO电影人制作公司
UFO（United Filmmakesr Organization）成立于20世纪90年代初，为不同于当时市面上古装片的跟拍热潮，由曾志伟创立，联合陈可辛、李志毅、张之亮等人一道，希望以低成本类型片标新立异。陈、李、张三人既有风格显著的《双城故事》《婚姻勿语》《笼民》，同时又有卖座的《新难兄难弟》《抢钱夫妻》，以小博大叫好又叫座，当头炮《风尘三侠》更是赚了1700多万，UFO在疲态初现的香港影坛独树一帜。
1996年之后，UFO并入嘉禾，不再自资制作。此一时期随着投资加大与明星助阵，陈可辛的《甜蜜蜜》、李志毅的《天涯海角》还是为UFO斩获不少。但在此时，因创作理念不同，“UFO三剑客”却相继离开，陈可辛赴美、李志毅赴日、张之亮北上，UFO黄金时代结束。不过作为制作公司，UFO虽有停歇却并未消失，仍继续制作，此次《盗马记》UFO亦有参与。
