摘要：同其他高回报行业一样，商业银行也是一个高风险行业。商业银行时而发生的违法违规案件就说明了这一切。伴随着商业银行的快速发展，商业银行同业竞争压力也在加大，商业银行要想在日趋激烈的环境中获得健康发展，就必须下大力气解决商业银行风险管理中存在的问题，遵循风险管理理念，坚持建立和完善风险管理机制，提高风险防控能力，强化风险管理理念，建立健全风险防控的长效机制。笔者从商业银行风险管理机制面临的问题出发，提出了解决这些问题的看法。
关键词：商业银行 风险管理 机制建设
1 全面风险管理机制建设中存在的问题
在当前经济形势下，商业银行风险管理机制建设中还存在一定的问题，面临的风险挑战日益突出，如何有效防控风险，保持金融稳定，已经引起银行、监管部门、政府普遍关注，探索和加强商业银行风险管理机制建设任重而道远。
1.1 商业银行在软、硬件建设上存在风险
伴随着电子信息化的快速发展，商业银行在“硬件”建设上存在诸多问题：一是电子化设备更新与柜面业务未达到完全同步发展；二是存在着网点建设、拆迁改造及硬件办公设施配备参差不齐；三是后台系统维护影响部分柜面操作。与此同时，商业银行在“软件”建设中也同样存在不少风险：比如随着业务的不断拓展和知识的不断更新，有的柜员对新业务不熟悉，有的管理人员在具体经办业务时“人情大于制度”，不按商业银行制定的规章制度办事，存在制度不能认真执行的现象。致使本来很好的规章制度形同虚设。
目前，商业银行缺乏有效的风险管理激励机制，制约着风险管理的良性发展。目前，商业银行多未建立经济资本配置机制，未对风险管理体系的可靠性、充分性和有效性实施评价，未建立针对风险管理体系的纠偏和纠错机制；特别是当前经营管理绩效评估办法存在诸多问题。这种考核机制过多地对短期收益进行关注，而对潜在的风险认识不足。长期下去，会对商业银行的经营带来不可估量的风险。
1.3 良性风险管理文化没有得到足够重视
当前，商业银行同业竞争越来越明显，作为金融企业的商业银行要想战胜对手，获得长久发展，就必须在商业银行内部建立一套适合本行实际的风险管理文化，有了这个“法宝”作后盾，商业银行的竞争力就会明显得到加强。然而遗憾的是，由于商业银行风险管理起步较晚，真正有效的风险管理文化并未建立。在具体办事过程中，商业银行员工的全面风险意识不高，还没有认识到完整的风险管理文化的重要性，所有这些都制约着良性风险管理文化的形成。
1.4 风险管理运行机制没有得到有效支撑
商业银行风险管理运行机制不畅的原因有很多，但具体有以下几个方面：一是风险管控流程仍然滞后，业务管理环节的岗位职责划分不够清晰、风险管理机制与业务流程的衔接无法有机统一。二是风险管理信息系统建设严重滞后，不能对有限的信息资源进行技术处理，没有形成一套真正适合自身风险管理的信息管理系统，导致关键风险点识别、风险信息实时监控、风险预警以及风险的及时报告工作大打折扣。
2 针对全面风险管理机制建设中存在的问题，提出几点搞好全面风险管理机制的建议
商业银行全面风险管理机制建设一项长期性、系统性的工程，不可能一蹴而就。在实际工作中既要放眼于国内银行业的发展趋势，又要立足工作实际确保业务发展稳健经营，内控管理不能仅仅只停留在建立合规经营、合规操作的经营观念上，还需要将风险防控理念贯穿始终，从而达到有效的防范与控制风险的作用。
2.1 建立合理的奖惩制度，严防风险发生。商业银行要想搞好全面风险管理，就要多措并举。一方面通过对日常网点开展定期和不定期检查、监管检查、柜面自查、员工行为排查等一系列方式，严密防范和控制防范风险。另一方面，建立并严格执行对违规及形成风险隐患的责任人员的责任追究制度，在追究直接责任人员责任的同时也要追究单位负责人的责任，以提高管理层的责任心，达到层层管理、层层防范的作用。
2.2 建立科学激励机制，有效避免风险发生
规范科学的激励约束机制是防范风险发生的“有力武器”。一是建立科学的风险管理激励机制，引入激励约束长期化的管理方式，将风险管理激励约束机制纳入总体发展战略，避免以长期风险为代价的短期行为，以合理考核激励机制激发广大员工搞好风险管理的积极性。二是风险防控“不留死角”，以实现风险管理全覆盖为最终目标，不断改进和完善风险管理体系、管理程序和运行机制建设。
2.3 引进先进风险管理工具，加强风险信息系统建设
现代科学技术的发展为商业银行风险管理注入了活力，商业银行可以依据先进的风险管理工具实现有效的风险管理。一是引进先进的识别、监测、计量、评估、报告、处置风险管理工具，探索事实违约概率和违约损失率计量方法以控制风险，通过对风险的系统排查，识别和评估各类风险，建立“风险库”，确定控制措施和要求，实施风险提示，发挥风险管理“防患未然”的作用。二是加强风险管理信息系统建设。将科技技术应用于风险管理，设计风险管理监测指标和评价指标，对风险进行量化评估，借助征信系统、客户风险预警系统，进行风险信息数据的收集、整合和分析。
2.4 全面风险管理要“以人为本”，建立人才培养机制
不论是哪个行业，哪个系统，大凡搞的好的都是有人才在那里发挥作用，这是毋庸置疑的道理。因此，商业银行要想搞好风险管理，就必须重视人才，做到“以人为本”。一是建设有效的人才激励机制。通过选拔培养机制，努力锻造一支综合素质过硬的风险管理队伍；依托现有的人力资源对风险管理人员进行培育，注重对风险管理人才的引进、培养和激励。二是以人为本，提高员工经营管理能力和风险防控水平，有计划、有步骤地组织各级经营管理人员进行经营理念、内控制度、风险管理等专业知识培训。三是建立一个风险管理人员价值尊重的氛围，使各级风险管理人员建立起强烈的价值归属感和崇高的使命感，为防范风险献计献策，认真工作。四是加强员工思想排查和教育。员工自觉的思想约束是保证各项规章制度贯彻执行的前提。一方面在加强员工思想排查的同时，注重加强员工的思想道德教育，使员工认识到操作风险的防范是商业银行核心竞争力的体现。引导员工树立正确的世界观、人生观和价值观，爱岗敬业，忠于职守，提高自身的职业道德水平。另一方面通过开展风险教育培训等方式，培养所有员工具备识别风险的能力，形成防范风险的第一道屏障。自上而下构建良好的操作风险控制环境，做到人人关心风险、把握风险和控制风险。
2.5 加强合规风险管理，营造合规文化氛围
俗话说“没有规矩，不成方圆”，商业银行要想搞好全面风险管理，就要在合规管理上做文章。一是要努力学习商业银行合规管理方面的法律、法规，学习商业银行合规管理方面的规章制度，明确各授权岗位的业务操作程序，坚持内控优先原则，严格内控标准，任何人、任何业务都必须处于内控制度的控制下，任何情况下不能出现例外。在全行内部倡导合规理念的同时，强化每个岗位，每个人的风险意识，树立全方位风险管理理念。推行事前防范、事中管理、事后处置的风险管理模式。二是要全行上下营造合规文化氛围。合规风险管理的形式多种多样，商业银行可以通过演讲、知识竞答等寓教于乐的形式宣传合规的重要性，犯规的危害性，扎扎实实搞好风险管理文化建设，在全行营造“合规光荣、违规可耻”的文化理念，使大家从自身做起，从工作中的每一个细节做起，自觉从思想上筑起不违规、不违纪的“防火墙”，努力营造良好的合规管理氛围。
2.6 加强监管审查，提高内审管控力度
加强稽核检查，强化审计监督力度是防范与化解经营风险的有效途径。商业银行始终要把资产质量、内部控制和风险导向作为审计重点，着重把安全保卫、财会、信贷、事后监督等业务纳入核查范围。定期不定期的组织稽核检查活动和滚动式审计，不断地排查和分析，发现问题及时整改，消除风险隐患，堵塞漏洞，防患于未然，遏制风险。对发现的违规责任人按规定进行处罚，落实违规责任，提高违规成本，增强员工风险意识，不断提高风险防控能力；运用现代科技手段建立远程监控中心，对全行所有网点进行全方位实时监控，发挥远程监控中心在监督营业网点业务操作、差错事故、突发事件等方面的重要作用，进一步提升全面风险管理的规范化和精细化水平。
