摘要：中小企业融资难是困扰中小企业发展的关键问题，而我国中小企业的数量占到企业总数的九成以上，对促进我国经济发展发挥了巨大的作用和效能。可是，我国中小企业的发展一直受到融资困难这一问题的影响，再加上2008年经济危机的出现，我国中小企业融资难问题进一步恶化。而中小企业在经济和社会发展中又起着重要作用，所以解决其融资难的问题也成为当务之急，本文首先阐述了中小企业融资的相关理论和知识，在此基础上重点分析了我国中小企业在融资发展现状上存在的问题，最后在针对这些问题提出了有效的解决对策和建议。
关键词：中小企业；融资；发展现状；问题和对策
改革开放以后，我国的中小企业迅速发展，并且在整个国民经济中发挥的作用越来越关键，给我国的经济增长做出了重大的贡献。然而近阶段来因为企业竞争的局势加剧，使很多企业处于较大的困境之中，当然制约和影响中小企业进一步发展的原因有很多，中小企业融资难的问题就是其中最主要的一项，我们一定要解决这些问题，多给中小企业融资提供要素和条件，才能促使它们在以后的经济建设中展现更重要的作用。
一、中小企业的内涵
中小企业是一个相对的概念，它指的是与大企业相比较生产规模较小的企业。对中小企业的判定很难用简单的文字语言表述清楚，平常都是用质的标准和数量标准来下定义。一般来说，质的指标重点指的是从遵循经营学的视角出发，能展现企业运营本质特点的指标。数量指标意思是借用企业的销售数额、资本金额、雇用职工人数等一系列指标中的一个或几个当作判定大、中、小型企业的指标；参照很多国家对中小企业质的定义，大企业的分支机构即使在数量指标的比较下达到了中小企业的标准，从质的标准方面看依然不属于中小企业的范畴。
二、中小企业融资发展现状中存在的问题
（一）中小企业贷款困难，银行也感到放款困难。
对于我国中小企业来说，获取银行放贷也很困难。主要表现在：一是抵押有难度。我国中小企业可供应的抵押物有限，所抵押物的折扣额度不高，并且办理手续繁琐麻烦，收费太高，中小企业从一般意义上说接受不了；二是我国中小企业找到符合条件的担保机构不是一件易事。一部分效益好的单位不喜欢为其他企业做担保，效益不太好的单位，银行又不愿意其作为担保人，而中小企业二者之间的担保没有什么实际意义；三是一些基层银行在授权方面受限，办事程序复杂繁琐，即使得到贷款，可能已经错失了创业机会。
（二）缺少为中小企业发展服务的金融机构。
目前我国严重缺少切实给中小企业提供服务的金融机构，民生银行原来的出发点是为民营企业和中小企业服务的，可是如今它已经和其他股份制商业银行变得一样了，其他新建立的城市商业银行以前也是面对中小企业的，可因为资金、项目、服务水平有限，强迫它在放贷上也逐渐变得严格，以至于制约了中小企业的融资。
（三）信用歧视。
政府为了激活企业，提出了“抓大放小”的策略方针，规定银行机构把重点放在支持大企业身上，保障大企业的信贷业务，对中小企业就很忽视，在确保大企业的基础上再加以考虑，出现了对中小企业的信用歧视，导致银行在对大企业和中小企业融资问题上不公正的态度。缺少对中小企业信贷需求的关注。
（四）相关的法律、法规保障体系不完善。
目前我国统一的中小企业服务管理机构还很缺乏，就像中小企业的信用评价机构、中小企业担保机构等社会中介机构，对中小企业的发展缺少完善的法律、法规的支持和保障，当前只是依据行业和所有制性质分别设置政策法规，缺少一套系统规范的中小企业立法系统，使得各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的差异化。
三、解决我国中小企业融资困难的有效对策和建议
（一）加强中小企业自我积累能力，培养危机抵抗力
1、转变融资意识、加强自我积累能力。首先，要转变融资意识，清楚的认知到加强自我累积能力的重要性。还有，中小企业一定要具备较强的自我累积能力，具备一定的内源资金作为生产运营的资金保存，才能出现良性发展，在获取内源资金支持的同时，得到包含外部资金提供者在内的整个融资市场的信任和支撑。
2、改善企业经营体制，提高自身积累能力
中小企业应该制定真正符合市场经济竞争需要的，具备自身积累能力的长效经营体制。在市场经济环境里，企业的效益如何、是否长期存在，关键看企业生产的商品有没有市场需求。因此，中小企业应转变经营理念，采取市场导向型的运营方略，选用符合市场需要、具有市场价值的商品实施制造，充分利用有限的资金，这样企业的自身积累才会有资金支持，企业也才会得到内源资金的支持。
3、健全企业财务制度，做好本身信息披露
中小企业从本身实际情况出发设置适宜的资金管理制度，通过明确自有资金所占比例，选用适合的折旧办法，确定适宜的利润留存比率等方法，达成留有适度的内源资金量的目的。在实际实行过程中，中小企业应强化对自身财务人员的培育，确实有难度的应向税务机关、会计师事务所等相应机构寻求帮助。中小企业在健全财务制度的同时，还一定要切实地履行信息披露义务，包含提升生产运营的透明度，保障自身生产运营活动在各项法律、规章制度允许范畴之内，设置完善的内控制度和企业财务制度，保证企业各项财务数据的真实性和可靠性。
（二）政府应制定政策法规，支持中小企业的自我累积
1、构建有助于中小企业健康发展的法规系统
认识到中小企业在我国国民经济中的重要作用和地位，政府应该把协助、加速中小企业健康发展作为一项长期根本政策。所以，政府应尽快设置、出台适用于中小企业的各项法律化、常态化规定，使中小企业发展处在法律结构的保护之内。除此之外，政府应进一步促进法规法律建设从而更好地保护私有产权以及公民的合法私有财产不受到侵犯。
2、加强金融机构构建，完善间接融资渠道
政府应积极培育中小金融机构，加大信贷资金供应量。现阶段，我国中小企业对信贷资金的需求量非常旺盛，各大银行给中小企业贷款的意愿却相对低下，中小企业实际获取的信贷资金远远不能满足其需要。为使这一矛盾得以有效缓解，政府有必要引入竞争机制，除国有商业银行之外鼓励其它金融机构的建设发展，加大对中小企业的信贷资金供应量。从国际经验来看，构建中小金融机构可以缓解中小企业的贷款困难。中小金融机构定位于为周边中小企业服务，对客户的有关信息了解较为深入和细致，有利于缓解与企业之间的信息不对称，以至于降低信贷资金风险，提高贷款的积极性，中小金融机构可以为中小企业提供更为专业化的服务，融资程序更加简单，中小企业的融资效率也会更高。所以，根据目前的情况，大力发展中小金融机构是十分关键的。
四、结论
总之，我国中小企业融资难问题，是迫在眉睫的重要问题，对待中小企业融资困难这一固有问题，我们不应当拘泥于传统理念的束缚，而应当以现代的观点去剖析它，不仅要从国家政策的角度加大倾斜力度，并且还要从企业本身的角度去搜寻对策。吸取国内、国外的成功经验，参照具体的实际情况，提出可操作的具体对策并加以实施。这样的话，这一固有难题必将会得到很好的解决，中小企业必将会达到一个发展的新境界，在社会主义现代化建设中发挥出越来越重要的作用。
