摘 要:互联网金融的迅速发展壮大,对我国各大商业银行产生了重大的冲击。绩效是商业银行核心竞争力的重要内容,构建科学的商业银行经营绩效评价体系,对于提升我国商业银行核心竞争力具有非常重要的理论和现实意义。本文以我国2013年16家上市商业银行的年度数据为样本,构建一套以财务比率为基础的指标体系,运用SPASS软件,采用因子分析方法对我国16家上市商业银行的绩效状况做出综合评价。最后总结出,我国商业银行在互联网冲击下的经营绩效排名,为投资选股和各大银行提高经营绩效提供参考依据。
关键词:互联网金融;经营绩效;综合评价;因子分析
一、引言
二、商业银行经营绩效评价指标、方法及数据
(一)评价指标设计
(二)实证方法分析
…
(三)数据样本选取
表1 我国16家上市商业银行财务数据
银行 每股
收益 每股
净资 资产
负债率 权益
乘数 总资产
周转率 净资产
收益率 净利润
增长率 总资产
增长率 营业收入
增长率 总资产
净利率
三、商业银行经营绩效评价的实证分析
1.KMO检验和球形Bartlett检验
为了消除原始数据量纲方面的影响,我们首先对数据做去量钢化处理。目前,国际上比较通行的做法是采用Z.score法。由于各个数据的计算是通过SPSS20软件完成的,通过对原始数据的标准化处理,我们进一步计算其相关系数矩阵,并进行KMO检验和球形Bartlett检验(卢纹岱,2010),以判断样本数据是否适用于因子分析方法。KMO检验值为0.741,大于0.7;Bartlett球度检验结果显示该相关系数矩阵不是一个单位矩阵,并且相关系数矩阵的数据表明各指标的相关性较大,说明可以运用因子分析法来进行评价。
2.数据分析
表2 解释总方差
成份
初始特征值 提取平方和载入 旋转平方和载入
合计 方差的 % 累积 % 合计 方差的 % 累积 % 合计 方差的 % 累积 %
2 2.237 22.366 69.808 2.237 22.366 69.808 2.765 27.653 56.721
4 0.807 8.075 90.786
5 0.549 5.487 96.273
7 0.137 1.373 99.781
9 0.004 0.039 99.991
10 0.001 0.009 100
表3 成份矩阵
成份
指标
成份矩阵 旋转成份矩阵
x8 0.623 -0.279 0.281 0.55 0.11 -0.48
通过成份得分系数矩阵数据和各商业银行的系数矩阵标准化值,可以计算出每个商业银行的每个因子得分。因子得分表达式可以如下:
表4 2013年中国16家上市商业的经营绩效的得分及排名
银行
第一主成分 第二主成分 第三主成分 综合得分
BK1 1.06771 4 0.79654 4 0.04739 6 0.656450154 3
BK9 -0.85735 13 -1.71709 16 0.99063 3 -0.56411509 13
四、实证结论
我国国有银行都有文化传统的通病,银行体制改革不到位、没有建立独立垂直的管理体系,导致上、下级缺乏沟通,绩效目标无法完成。国家可以严格要求绩效管理体系,调整公会、纪检监察、审计条线管理模式。同时,学习国外优秀的企业绩效管理方法、引入专业咨询公司、与国外一流银行沟通交流合作,完善我国银行的绩效管理,适应现代化银行的步伐。