摘要：商业保险是现代施工企业经营管理中应对各种经营风险的有力保障。本文对商业保险的概念做了简要的阐述，对商业保险体系的构成做了相应的表述，基于工程一切险、第三者的责任险，保证施工企业经营的稳定性、加强施工企业的凝聚力和向心力、防患施工工程风险等几个方面对商业保险在施工企业经营管理中的重要作用做了详细的论述，提出了企业经营中所发挥商业保险的作用的具体实施措施，为今后施工企业在经营管理中运用好商业保险提供借鉴。
关键词：商业保险；施工企业；经营管理；工程一切险；第三者责任险
随着市场经济的发展，我国的商业保险行业得到了快速的发展。但是，与西方国家保险行业格局相比，我国的保险事业依然存在着诸多不足。近年来，虽然保险行业的总量在不断增长，但是产业效率低下、结构不平衡等问题依然有待改善，其对我国经济发展所发挥的作用还是不可忽视的。需要培育建设以商业保险为补充，进一步促进和谐社会的可持续发展。随着国民经济总量的日益扩大，建筑市场日趋规范，保险工作在工程招投标、工程建设管理中已成为不可缺少的组成部分。在施工建设合同履行过程中，由于施工周期长，所遇到各种情况复杂，为了保障施工建设商的利益不受到意外损失，工程承包合同都要求承包商投保各种保险，其中，最主要的是投保工程一切险及第三者责任险，可以将部分风险损失转移给保险公司承担，尽量减少建设单位及施工承包商的损失。充分发挥商业保险自身的功能，为促进经济发展与社会和谐提供最大保障，具体体现在商业保险在施工企业经营管理中所发挥的重要作用上。
一、商业保险概述
商业保险是保险机构以盈利为目的与投保人订立保险合同而产生的保险形式，囊括了财产保险、人寿保险和健康保险。商业保险的经营目的是为了将投保人风险分散、提供风险管理服务，为施工企业利润与投资者的收益最大化提供保障。现代企业建筑施工企业的经营方式随着经济的快速发展也发生了一定的变化，所面临的经济风险也具有更大的不确定性，主要有：交易的安全性、法律责任的风险以及财产损失等，在这样的风险环境下产生了与之对应的商业保险，分别为：工程一切险、第三者责任险信用保险、责任保险以及财产损失保险。
二、商业保险在施工企业经营管理中的重要作用
1、保证施工企业经营的稳定性
商业保险主要在应对风险的能力和风险管理成本两个方面为企业的稳定运营提供保障。第一，让企业抗御经营风险的能力得到提高。商业保险的经济补偿功能是企业获得内部环境稳定的保障。对于建筑施工企业来说，意外情况和自然因素所导致的经济损失对于企业的经营冲击是巨大的，不仅中断财务计划，更可能会造成运营困局。因此，对于施工企业，商业保险的经济补偿作用可以快速让企业内部获得稳定，按原定计划恢复生产经营活动；第二，降低企业风险管理的成本。由于风险存在的客观性，采取相应的风险管理措施是必要的，因此必定涉及到风险投资。企业目前通常使用转移风险以及自留风险两种管理手段，都需要投入相当的资金，通过引入商业保险，企业就可将可能发生的风险转移出去，是施工企业生产经营活动最合适的选择。
2、加强施工企业的凝聚力和向心力
对于施工企业来说，人力资源和资金资源同样重要。虽然现行的保险制度体系可以为员工面临年老、残疾、生育、工伤、失业时提供一定的经济帮助，但是所能提供的保障较低。在社会保障制度的基础上，商业保险弥补其不足，解除员工生活的后顾之忧，全身心地投入工作，让员工的生活更有保障，因而让施工企业的凝聚力和向心力得到加强。
3、可以防患施工工程风险
商业保险可以降低灾害所造成的经济损失。因此，施工企业购买商业保险是一种防患于未然的经济投资行为。国外的大型企业集团均会购买商业保险，就是充分运用了商业保险提供的防灾防损服务。而我国的保险企业存在着严重的重赔偿轻防范情况，在事故的预防控制方面缺乏相应的有效措施，导致我国保险业的防灾防损功能淡化。对此，施工企业与保险公司都必须提高对商业保险的全面认识，通过购买商业保险防范施工工程风险。
三、施工企业经营管理中实施商业保险的举措
1、选择保险公司并论证合同条款
施工工程初期，项目合同人员邀请相关保险行业的资深人员和专家开展咨询论证保险合同事项，针对如何选择保险公司、对合同条款谈判进行解读判断，为签订工程保险合同的签订积累丰富的经验。对保险公司的资信等级和风险承担能力、后期理赔速度等方面进行论证，选择信誉高的保险公司是工程保险的重要保证之一，将直接影响出现风险事故后保险公司是否受理索赔和索赔额度，签订保险合同时必须明确保险范围。
2、签订保险合同的准备工作
保险合同条款逻辑严密，对于非专业人士存在理解困难的问题，为了真正降低项目的风险，施工企业需要事先向有经验的保险人咨询，明确不可抗力的自然灾害的赔偿范围，对材料和设备不予赔偿在谈判中增加相关的扩展条款，尽可能避免损失的进一步增加等方面协商达成一致，最终签订保险合同。
3、重视理赔工作
（1）出险报警。一旦出现风险事故后，要严格按保险理赔程序进行合同规定的理赔，并执行相关理赔条款。项目在出现保险事故后应立启动保险理赔程序，并在规定时间内以书面形式报案。在报案的同时，应准备相关保险理赔资料，如保险合同、事故经过、损失费用估算等。保险公司在正式理赔前会提供具体所需资料的清单，施工企业在保险公司派员现场查勘之前做好相关准备有利于快速处理。此外，施工方不能忽视在合同规定的期限内向业主提供各种保险已生效的证明，并向业主提供所签订的保险单与发出中标通知书前达成的合同总条款一致的保险合同副本。
（2）人员组织。事故发生后，施工项目部应立即组织相关人员赶到事故现场，了解事故发生原因，勘查事故现场，同时组织人力物力对事故现场采取一切必要措施，防止损失的进一步扩大，将损失减少到最低限度。因灾害损失还有后续的费用发生，费用只能估算，在正式理赔报告中务必附齐全和有说服力证明资料。
（3）工程施救抢险。在事故发生后，项目部应及时组织人员对工程进行抢险，并且经过专家的多次论证最终确定为恢复功能产生的费用，根据合同条款理赔。
（4）理赔谈判。在保险公司进行现场查勘时应注意表达事实的清晰和处理事故的态度与诚意，保持良好的沟通与交流，才能起到事半功倍的效果。正式理赔报告要有全面、准确反映受灾损失情况的证明资料，这些资料包括详细描述事故发生过程、原因及时间、里程桩号和损失金额；绘制的事故现场平、断面图，标明里程桩号，事故发生后的相关监测和监测资料证据，大概的地形地貌变化等内容，以便于对比分析事故发生的范围，并计算受灾损失工程量；依据所绘制图纸计算直接受灾损失的工作量，列出事故间接损失。
（5）结案赔付。施工项目既有永久性工程损失，也有材料和设备的损失，项目在后期的理赔中根据条款，把重点放在永久性工程的损失、为恢复工程的设计使用功能的相关措施费和抢险费用上。在理赔报告整理过程中邀请专家指导，并用影音设备记录咨询和指导过程，通过反复斟酌，最终形成正式的理赔报告。
四、结束语
在市场经济环境下，面临经营风险，我国施工企业的经营管理方式也发生了相应的变化。各种外界因素的冲击涉及到企业的生存与发展，提高企业对外界风险的抵御能力以及最大限度地减少经营风险所造成的损失已经是每个施工企业都需要慎重对待的问题。工程保险是建筑工程项目经营中不可缺少的一部分，熟悉和运用保险合同条款、风险索赔的程序，可以减轻建筑施工承包商的风险压力，降低风险事故发生后所带来的损失，因此，应注意识别各种潜在的风险征兆，采取各种有力措施，积极进行风险响应、评价和控制，出现风险事故，严格遵照理赔条款和合同进行索赔，将损失降至最低。商业保险中的工程一切险及第三者责任险为企业提供全面的保障服务，为保证施工企业经营的稳定性、加强施工企业的凝聚力和向心力、防患工程施工风险发挥作用，为施工企业的可持续发展提供抗御风险能力的保障。
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