【摘 要】随着国家对农村信用社深化改革的要求，以及温州试验区掀起的新一轮金融改革，尤其是在民间资本开放的前提下，农村信用社面临的挑战更大，再加上农村信用社历史包袱较重、改革不彻底，制约了其进一步发展壮大。因此，在新背景下研究农村信用社的发展模式具有重要意义。
【关键词】农村信用社发展模式；研究
1.新背景及新背景下的挑战
农村信用社自成立以来，作为党和政府联系广大人民群众的金融纽带，始终本着服务“三农”的宗旨，不断完善服务功能和提高服务质量，为实现农村经济又好又快发展做出了重要贡献，是我国农村经济发展的金融主力军。但是由于历史包袱沉重，严重阻碍了农村信用社的发展、制约了支农服务能力。
当前，我国经济发展已经进入从高速增长转向中高速增长的新常态，在我国经济社会发展的新常态下，银行业正面临着贷款增速回稳、存贷利差收窄、社会融资方式转变等趋势性变化，农村信用社也面临产业结构调整转型、市场主体多元化竞争、利率市场化改革等多重压力，在这样的经济和金融背景下，农村信用社需要适应新常态，改革发展模式去应对机遇和挑战。
首先，农村信用社通过近几年的改革发展取得了明显成效，但是产权仍然不清、法人治理机制仍不健全，依然是阻碍农村信用社加快发展的根本原因。因此，探索适合农村信用社的发展模式显得尤为重要、尤为迫切。
其次，新一轮金融改革明确提出鼓励民间金融机构制度的创新，鼓励民间资本参与村镇银行、贷款公司，提高银行业的竞争性成为新一轮金融改革的重要环节，农村信用社在这样的背景下，需要改革发展模式，进一步适应商业银行的发展轨迹和发展模式。
再次，当前我国经济下行压力较大，县域产业层次低、发展方式粗放，企业生产经营困难增多，地方政府融资平台、产能过剩、房地产等领域的隐性风险逐步显现，直接影响到农信社的资产质量和发展速度。
总之，在这样的新背景之下，探索出适合农村信用社的发展模式是适应改革之举，同时也是农村信用社未来发展以及适应激烈竞争的重要之路。
2.目前农村信用社的发展模式
2.1合作制模式
这种模式是在自愿公平原则的基础上，自由参股和退股，在经营决策方面，实行一人一票；在利润分配方面，通过向参股社员提供较低的贷款，而非直接进行利润分配。这是农村信用社的初级模式。
2.2以县为单位统一法人模式
这一模式在当前仍普遍存在，它是在原有各乡镇信用社的基础上，以县级信用合作联社为一个独立的企业法人。
2.3农村合作银行模式
农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。这种模式产权清晰，法人治理结构完善，便于治理。但是合作基础上的模式股权较为分散，导致股份进入和退出频繁，监督不到位。
2.4农村商业银行模式
在这种模式下，农村信用社由股东大会、董事会、监事会、高级管理层组成，所有权和经营权相分离，做到了产权清晰、法人治理结构完整，符合农村信用社金融改革发展的要求。
当前农村信用社经过改革（部分已改制为农村合作银行、农村商业银行），建立起了“三会一层”，即社员代表大会（股东大会）、理事会（董事会）、监事会和高级管理层，但尚未真正建立起完善的法人治理结构，权责机制尚未健全。
3.农村信用社发展模式研究
3.1坚定不移地推进股份制改革
对县级机构实施股份制改革、组建农村商业银行，是完善法人治理的基础和条件，要坚定不移地推进股份制改革。按照股份制改革的要求积极吸引各类民间资本，大力引入法人股东，增强股东参与公司治理的动力和能力，唯有如此，才能逐步完善出资人制度，从源头上解决好产权主体虚位和代理人缺位问题，为构建完善的法人治理奠定基础。
3.2进一步完善法人治理机制
要充分认识农村信用社法人治理的阶段性特征，既不能因为法人治理方面存在的问题和困难就对法人治理能否实现产生怀疑，又不能急于推进有名无实的法人治理。在现阶段要根据自身实际做好以下工作：一是完善法人治理组织架构；二是明确“三会一层”的职责边界；三是制定法人治理规则；四是提升法人治理理念。同时，要坚决防止急功冒进，坚决摒弃法人治理是万能药的思想，坚决杜绝不切实际地搞法人治理的行为。
3.3坚持因地制宜分类指导
由于农村信用社在发展水平、资产规模和外部环境等方面均存在较大差异，其改革完善就需要因地制宜，就需要省联社对全省进行分类指导。
3.4注重提升股东素质
合格的股东是实现科学治理的前提，有了好的股东才会有好的治理架构，有了好的治理架构才会有好的治理机制，因此在引入法人股东时除了要满足监管部门对法人股东的要求，还要考察这些股东参与法人治理的能力和意愿，更要把握好这些股东的入股动机，既要发挥股东的内生性约束力量，又要防止外部人控制。
3.5转变观念转换机制
要摒弃固有观念，主动增强法人治理意识，主动培养法人治理理念；要打破旧有机制的束缚，建立起真正符合法人治理要求的经营机制；要在坚持激励与约束相结合、业务发展与风险防控相结合、效率与公平相结合的原则下，加快用人制度改革，建立明确的业绩考核评价体系，准确衡量管理者及职工个人所做的贡献，健全以绩效考核为核心的激励约束机制，充分调动广大员工的积极性、主动性和创造性，提高企业发展活力。
3.6完善共同治理模式
现阶段省联社的行业管理作为外部治理不可或缺，是对法人内部治理的有效补充，这就是共同治理模式。省联社建立对股东大会、董事会、监事会和高级管理层运行规范性的监督评价机制，对“三会一层”的运行规范性、对董监事、高级管理人员的产生程序等进行监督和评价，最终实现“党委发挥政治核心作用、社员（股东）大会行使最高权力、理（董）事会依法决策、经营层尽职执行、监事会有效监督”的治理机制，实现法人外部治理和内部治理相得益彰、自我管理与行业管理相互协调。
4.农村信用社发展补充政策建议
4.1积极扩大农信社金融产品领域，增加业务收入
在开放金融领域和金融产品上，农村信用社与大型商业银行享受到的政策待遇是不平等的，在中间业务逐渐成为金融机构重要盈利的今天，应给予农村信用社更多的政策支持，大力推进农村信用社在金融产品领域的创新。
4.2支持实现跨地区经营
实现农村信用社的跨地区经营，是农村信用社摆脱县域金融市场狭小的瓶颈制约，支撑其不断发展壮大的一条重要途径。从培育竞争性金融市场和培育多元化竞争主体的角度出发，都要从政策上给予农村信用社相应的支持，以使这种跨地域经营能够顺利进行。
4.3借鉴成功案例适当引入民间资本
在温州试点金融改革中，鼓励民间资本的引入成为此次金融改革的一大亮点，目前农村民间资本数量巨大，因此合理利用这些民间资本将会对农村信用社产生巨大的影响。
5.总结
农村信用社的改革并非一朝一夕，需要长期的规划和建设。同时国内外也为其改革提供了重要的经验和教训去借鉴，农村商业银行相比于农村信用社而言治理完善、效率更高，是农村信用社发展模式改革的目标，但是准入门槛较高，需要农村信用社结合自身实际，加快发展、防控风险、转换机制，不断向现代金融企业迈进。 [科]
【参考文献】
